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葡京网址区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告(书面)

区十八届人大

(十三)

四次会议文件

葡京网址区2017年财政预算执行情况

和2018年财政预算草案的报告(书面)

 

——201836在葡京网址区第十八届

人民代表大会第次会议上

 

葡京网址区财政局

 

受区人民政府委托,现将2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告提请大会审议,并请区政协各位委员和列席会议的同志提出意见。

一、2017年预算执行情况

2017年,在区委的坚强领导下,在区人大及其常委会的监督指导下,区财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实党的十九大精神,坚持稳中求进工作总基调,全面贯彻新发展理念,按照省十三次党代会、市十四次党代会、区十四次党代会和省市区全会的安排部署,牢固树立“四个意识”,忠实践行“两个绝对”,以“四个转变”推动落实“四个扎扎实实”重大要求,充分发扬“干在实处、走在前列”的精神,有效发挥财政职能作用,以建设全省高端现代服务业发展核心区为目标,稳增长、促改革、调结构、惠民生、保生态、防风险等各项工作稳步推进,全区经济运行保持了总体平稳,稳中有进,进中向好的良好态势,财政改革发展有序推进,预算执行情况较好, 全面完成了区十八届人大二次会议确定的各项目标任务。 

(一)一般公共预算执行情况。地方一般公共预算收入完成115,616万元,为预算的108%,同口径增长16.6%,增收8,516万元,财政收入总量持续在全市区县名列前茅。地方一般公共预算支出完成193,710万元,为预算的99.6%, 增长0.5%,增支1,012万元。其中:一般公共服务支出14,100万元,增长17.7%;国防及公共安全支出2,846万元,增长22.4%;教育支出26,087万元,下降17%;科学技术和文化传媒支出3,642万元,下降23.5%;社会保障和就业支出43,924万元,增长0.9%;医疗卫生和计划生育支出17,246万元,增长6%;节能环保支出7,787万元,增长129.5%;城乡社区支出62,304万元,增长14.1%;农林水支出9,231万元,增长5.1%;国土海洋气象等支出1,259万元,增长276.9%;住房保障支出2,963万元,下降73.1%;交通运输支出10万元,保持上年水平;资源勘探信息等支出931万元,增长1.9%;商业服务业等支出1,380万元,下降58.6%。部分支出增降,主要是由于上级专项补助调整所致。 

预算执行结果,总财力为205,060万元,其中:地方一般公共预算收入115,616万元,上级补助收入62,650万元,调入资金23,853万元(其中:调入预算稳定调节基金697万元,调入政府性基金277万元,调入历年财政存量资金22,879万元),上年结转2,941万元;地方一般公共预算支出193,710万元,安排预算稳定调节基金10,502万元。收支相抵,年终结转848万元,实现了当年收支平衡。2017年一般公共预算超收收入8,516万元,全部用于补充预算稳定调节基金;截止2017年底预算稳定调节基金余额为10,502万元。

(二)政府性基金预算执行情况。政府性基金收入499万元,其中:当年完成收入277万元(国有土地使用权出让金),上级补助收入222万元。政府性基金预算支出完成222万元,调入一般公共预算277万元。

(三)社会保险基金预算执行情况。社会保险基金预算收入完成9,500万元,其中当年收入2,131万元,上年结余7,369万元;社会保险基金预算支出完成1,385万元。执行结果,社会保险基金预算年末滚存结余8,115万元。

各位代表,过去的一年,区财政局积极适应经济发展新常态,更加注重目标方向和问题导向,深化改革创新,狠抓收支管理,统筹稳增长、促改革、调结构、惠民生、保生态、防风险,力保全区经济社会发展需求,为“十三五”规划的顺利实施奠定良好基础。一年来,我们主要做了以下工作:

(一)坚持做大财力总量,促进经济持续健康发展。主动适应经济发展新常态,既注重向内挖潜、又积极向外借力,全区财力实现稳步增长。一般公共预算收入同口径增长16.6%,财政收入总量在全市区县中稳居首位。加强组织收入工作。积极研判收入形势,按季分解目标任务,强化和完善税收征管,率先开展行业纳税专项评估,健全营改增时期税收管理机制,持续加大税源核查力度,防止税收流失,确保应收尽收。地方收入稳定增长,形成了税收收入与非税收入竞相拉动、主体税种与小税种协同并进、财政支出与财政收入相互促进的良好局面。大力争取上级专项支持。严格落实主体责任,积极跟进上级专项竞争性分配改革,强化奖惩措施,实行季度通报制度,全年共争取财政专项补助资金35,043万元,目标任务完成情况位居全市四区首位。积极盘活存量资金。按照省、市部门严格履行存量资金管理各项规定,全面摸清全区存量资金情况、分门别类提出处理方案,落实存量资金定期清理机制,促进财政存量资金尽快落实到项目,发挥财政资金使用效益。

(二)坚定以人民为中心,全力保障和改善民生。始终把保障和改善民生作为出发点和落脚点,进一步优化财政支出结构,有力推动了各项民生事业加快发展。民生类投资资金累计占财政总支出的82.5%。支持教育优先发展。投入资金14,063万元,支持区属小学基础设施改造、教育信息化建设。全面落实义务教育经费保障机制,落实各项教育资助政策以及免课本、作业本费等政策。支持医疗保障体系建设。投入资金11,050万元,落实公共卫生服务经费保障,推动医疗卫生体制改革,加快社区卫生服务中心建设,西宁市医疗养老康复中心项目建设有序推进。支持就业创业工作。投入资金6,809万元,支持实施大学生就业促进计划,落实高校毕业生就业创业政策措施,加大城乡劳动力技能培训,有力推动地区“双创”工作。支持城市基础设施建设。投入资金13,151万元,实施缓堵保畅、重点交通沿线综合整治及海湖新区基础设施建设等。支持平安西区建设。投入资金361万元,实施城区治安视频监控系统建设,保障社会管理信息中心运行。投入资金709万元,全面落实防汛、应急、维稳、安全生产等工作。支持精准帮扶、为民办实事项目。投入资金6,112万元,全面落实精准帮扶措施,1586户2580名困难群众得到更多实惠;投入资金29,291万元,实施13类28项民生实事工程,全面兑现为民承诺。

(三)优化支出结构,提高资金使用效益。围绕推进经济平稳增长。切实保障城区公共设施、教育、卫生、保障性住房、旧城区改造等重大公益性项目和重要民生工程建设,有效发挥了财政投资拉动经济增长的关键作用。围绕供给侧结构性改革。推进民生工程货币化改革,民生保障资金发放项目由14项增至23项,通过银行“一卡通”发放补贴资金5,350万元。围绕打造绿色发展样板城区。投入资金15,410万元,支持对现代服务业、旅游业和文化产业发展,认真落实中小微企业发展的财政扶持政策;支持财金联动扩大信贷投放,促进小微企业加快发展;全力保障创城等各类创建工作,各项创建活动稳步推进,城区绿化、美化、净化项目进展顺利。围绕提升社会化管理服务质量。投入资金13,387万元,实施4个街道市民服务中心建设、6个社区购置装修,为辖区社会化管理提供了有力支撑。

(四)坚持创新发展,深入推进财税改革。面对经济社会发展对财政工作提出的新要求,贯彻落实《西宁市优化财政支出结构实施方案》,扎实推进财政体制改革,不断提升依法理财、科学理财水平。深化预算管理制度改革。加强预算综合绩效管理,完善政府预算体系,严格存量资金定期清理机制,进一步细化部门预算,强化预算约束,牢固树立过“紧日子”的思想,一般性支出压减5%,“三公”经费支出下降23%。对全区2017年8个为民办实事项目进行财政绩效评价,拓展了重点专项支出绩效评价工作的广度深度。推进国库集中支付改革。扩大国库集中支付资金范围和直接支付比例,直接支付占支付总额的99%以上。完善预算执行动态监控机制,督促单位使用公务卡结算,科学控制财政资金现金流量,公务卡使用和动态监控工作得以有效推进。规范政府采购管理。严格政府采购预算编制,建立健全内部控制机制,设立独立的政府采购评审室,加大采购信息公开力度。规范采购信息发布及监督管理,对新成立或初次代理葡京网址区项目的社会代理机构发布采购项目信息公告实行前置性审核。完成项目备案及审批141个,区政府采购中心完成采购项目32个,采购金额10,391万元;社会代理机构完成采购项目94个,采购金额17,655万元。推进政府购买公共服务。投入资金4,091万元,通过单一来源、公开招标、竞争性磋商等采购方式完成“葡京网址区政府购买基本公共卫生服务”、“葡京网址区夕阳红居家养老服务”、“葡京网址区残疾人托养服务”、“葡京网址区老旧散楼院综合整治和物业管理提升服务”、“葡京网址区垃圾分类处理服务”等16项政府购买公共服务项目。稳步推进预算信息公开。通过政府门户网站公开了区级政府预决算、部门预决算及“三公”经费支出等信息,公开面达到100%。深化财政财务管理改革。规范财政财务收支行为,切实加强各单位财务管理和会计监督,完善核算报账工作机制,建立行政事业单位会计核算新模式。根据新常态下财政资金运行规律,制定《预算执行内部控制办法》、《预算编制内部控制办法》、《财政资金拨付流程》等多个规范性文件。加大财政监督检查。围绕重大财政政策的落实,对重点领域、重点项目组织开展监督检查,并对审计报告反映问题进行跟踪落实。年内共开展各类监督检查9次,下达整改意见书32份。加强对民生领域财政投资以及财政专项资金的监管,优抚对象补助、五保户补助及老年人高龄补贴、村医补助等各项民生资金通过“民生货币化”管理平台发放,均实现即时监管、即时查询。加强国有资产管理。联合第三方对全区资产全面清查,摸清家底。完善行政事业单位资产信息系统,实行动态管理,确保资产信息系统的有效性、及时性、准确性。根据公务用车改革工作要求,公开拍卖车辆2批,共计38辆,拍卖成交价109万元,规范国有资产处置工作。

在总结成绩的同时,我们清醒认识到工作中还存在一些困难、问题和挑战。主要表现在:受经济下行压力导致的地方财政收入下行、减税降费政策,以及中央继续压减专项补助规模和分配模式改革调整等多重压力,财力持续增长难度加大,财政收入增速放缓;社会保障、精准帮扶、生态环境保护、重大项目建设、经济结构调整、持续改善民生等需要更多的资金投入,财政支出结构僵化固化问题依然突出,刚性支出有增无减,财政平衡压力越来越大;一些项目开工缓慢,部门沉淀资金规模依然较大,财政资金使用效益有待进一步发挥;财政干部思想观念和理财能力还不能完全适应新时期、新常态的要求等。对此,我们将高度重视,在今后的工作中积极采取有力措施,切实加以解决。

二、2018年财政预算草案

根据区委十四届六次全体会议部署,2018年全区预算编制和财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届一中、二中、三中全会及中央经济工作会议、中央农村工作会议精神,牢固树立“四个意识”,不断坚定“四个自信”,忠实践行“两个绝对”,坚持和加强党的全面领导,牢牢把握稳中求进工作总基调,自觉贯彻新发展理念,紧扣社会主义主要矛盾变化在西区的具体表现,统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局,全面落实省市区党代会和全委会部署,围绕“四个转变”落实“四个扎扎实实”的要求,以供给侧结构性改革为主线,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,聚力建设现代产业体系、推动高质量发展,聚力推进改革开放、依法治区,聚力打好防范化解重大风险、精准帮扶、污染防治三大攻坚战,为新起点上加快打造绿色发展样板城区,奋力开创新时代建设幸福西区提供更有力度、更高质量、更可持续的财力支撑。

(一)2018年落实支出政策

1.脱贫攻坚、社会保障和就业方面。按照习总书记“共同富裕路上,一个不能掉队”的新要求,筑牢现代化幸福西区兜底工程。加大对低保户、分散供养特困人员、贫困残疾人家庭、建档立卡贫困户以及城镇低收入家庭等重点对象的扶持力度。在病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶上不断取得新成效。落实就业创业扶持政策,加大就业援助力度,促进困难家庭高校毕业生等重点群体实现就业创业。完善城乡居民基本养老保险制度,落实机关事业单位养老保险各项政策,开展居家和社区养老服务改革试点工作。提高城乡低保补助标准,加强各项社会救助制度的有效整合及衔接,为在全省率先全面建成小康社会提供财力支撑。

2.生态保护与建设方面。深刻理解习总书记“两山理论”,以建设绿色发展样板城区为目标,优化生态治理,打造美丽西区,进一步增强绿色发展的稳定性、协同性和环境承载力。大力实施环境保护和生态美化,优先保障大气污染治理、城镇垃圾处理等经费投入。将火烧沟生态修复综合治理项目打造成绿色发展的示范工程和全市绿芯公园核心工程,为葡京网址区发展绿色经济筑牢基础。继续支持海绵城市建设、大南山绿化、地质灾害治理、青藏铁路沿线葡京网址段绿化景观整治等工作,深入推进生态环保项目实施,巩固环保督查成果。

3.教育方面。以调结构、优布局、推改革、促均衡为重点,围绕义务教育学校“全面改薄”和标准化学校建设,进一步优化调整教育布局,改善办学条件,抓好兴海路小学重建、文逸路小学新建前期工作,实施智慧课堂试点,加强教育经费保障,不断提升集团化办学水平。

4.医疗卫生方面。支持《健康西区2016—2020行动计划》,进一步深化综合医改,落实经费补偿政策,支持基层医疗卫生机构建设提升、中藏医药事业发展、支持医联体建设。完善医保支付方式改革,提高城乡居民医保筹资标准,落实干部保健制度。提高基本公共卫生服务补助标准,落实家庭签约服务,实施免费婚前医学检查。加强食品药品安全,全力推进国家食品安全示范城市创建工作,提升辖区餐饮服务品质和绿色安全保障水平。

5.文体旅游方面。完善基本公共文化服务体系,广泛开展群众喜闻乐见的公共文化活动。继续推进图书馆、文化中心和体育馆等免费开放,支持五峰书院城市书吧建设,实施市民素质提升工程,巩固创建全国精神文明城市成果。支持举办群众广泛参与的体育赛事,促进全民健身活动顺利开展。

6.基础设施建设方面。围绕中央和省级资金投向,全力推进项目前期工作,力争获取上级更大支持。加强项目前期费管理,突出重点、滚动使用,提高资金使用效益。用好预算内基建投资,重点支持农林牧水、生态环保、基础设施建设项目,推进火烧沟生态修复综合治理及景观带建设、海绵城市建设工程。全面落实厕所革命、加快畅通西宁建设,持续美化人居环境,实施黄河路、西关大街2条道路绿化景观提升,努力实现“城市让生活更美好”。

(二)2018年收入和支出安排

根据预算编制总体要求和支出政策,2018年全区一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算安排如下:

1.一般公共预算。年初总财力171,397万元,初步安排169,895万元,比上年初增长20.1%。其中:地方一般公共预算收入124,865万元,同口径增长8%;上级补助收入34,982万元,调入资金9,200万元,上年结转848万元。

全区一般公共预算支出安排169,895万元,比上年初增长20.1%。主要支出安排为:一般公共服务支出15,451万元,增长15.1%;国防及公共安全支出3,815万元,增长10%;教育支出20,503万元,增长19%;科学技术和文化体育传媒支出4,050万元,增长12.2%;医疗卫生和计划生育支出11,128万元,同口径增长5.64%;社会保障和就业支出32,368万元,增长12.8%;节能环保支出1,281万元,增长8%;城乡社区事务支出57,375万元,增长47.4%;农林水支出6,441万元,增长10%;资源勘探信息等支出359万元,增长1.7%;国土海洋气象等支出314万元,增长34.2%;住房保障支出3,467万元,增长23.8%;商业服务业等支出1,081万元;交通运输支出4万元;预备费2,600万元;其他支出9,658万元。

2.政府性基金预算。政府性基金预算收入安排200万元。调入一般公共预算安排200万元。

3.社会保险基金预算。社会保险基金预算收入安排2,264万元,支出安排1,514万元。

三、2018年重点工作任务

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年,是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年,围绕推动高质量发展的根本要求,着力抓好以下工作:

(一)全力以赴推进绿色发展。牢固树立绿色发展的价值取向,优化支出结构,推进绿色发展样板城市建设。整合绿色发展专项资金,加快构建绿色发展动力体系和绿色发展空间格局。大力支持绿色产业、创新驱动、生态环保、民生事业的投入,协调推进“城市双修”和海绵城市建设,持续打造“美丽夏都·清洁西宁”升级版,实施地质灾害治理、火烧沟生态修复综合治理、无线城市、厕所革命等项目。

(二)突出重点加强支出管理。从战略和全局的高度谋划财政专项资金争取工作,采取更加有力举措,调动更大合力,坚定不移做好上级专项争取工作。持续优化财政支出结构,推进财力资源合理配置,坚持和强化保工资、保运转、保民生、保重点、补短板的预算安排总体思路。严格财政专项资金管理,清理规范重点支出挂钩事项,深化零基预算改革,完善预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩机制,坚决减少无效、低效支出。加大财政资金统筹使用力度,及时按制度收回政策调整、项目结余、执行缓慢的预算指标,调整用于经济社会发展的急需领域。硬化预算执行刚性约束,严格控制预算调整和追加事项,保持“三公”经费只减不增,一般性支出再压减5%。

(三)齐抓共管强化收入组织。支持税务部门加强信息化建设,加大税务稽查、纳税评估、巡查巡管、欠税清缴工作力度,实现依法征收、应收尽收。深化税收征管体制改革,推动国税、地税部门服务深度融合、执法适度整合、信息高度聚合,提高税收征管质量和效率。加强税收保障工作,优化税收征管环境,完善综合治税机制。深化非税收入收缴管理改革,强化对收入收缴、票据使用、执收行为的动态监控。加强财政库款管理,保持库款合理规模,提高财政资金运行效率。

(四)持之以恒深化财税改革。跟进上级政府事权与支出责任划分改革,进一步理顺机制,密切关注国家税制改革动向,做好环境保护税征收工作,积极跟进房地产税、个人所得税、水资源税改革。严格实行零基预算,细化预算编制项目,压缩一般支出,注重资金使用绩效,加快建立“能进能出”的财政资金分配机制。深入实施中期财政规划管理,全面推进支出经济分类科目改革,全面提高政府部门预决算公开规范化水平。

(五)多措并举加强绩效管理。深入开展法治宣传教育活动,推进依法行政依法理财示范点建设。推进绩效目标管理,加强重点专项支出绩效评价的广度和深度。强化绩效评价结果应用,完善预算安排与评价结果挂钩的激励约束机制。完善部门预算管理综合绩效考评体系,稳步提高预算部门的财务管理水平。创新政府配置资源方式,推进行政事业单位资产规范管理,加强政府采购管理工作,建立健全内部控制机制,推动财政监督检查提质扩围,更好发挥推动政策落实和严肃财经纪律的作用。

各位代表,2018年全区财政工作任务依然艰巨,我们将在区委的坚强领导下,在区人大的监督指导下,认真贯彻本次会议作出的决议,迎难而上、攻坚克难,不忘初心、牢记使命,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,忠实践行“两个绝对”,在新的历史起点上,拥抱新时代、开启新征程,续写新辉煌,为打造绿色发展样板城市、谱写现代化幸福西宁葡京网址篇章而努力奋斗!

 

附件:1、西宁市葡京网址区2018年一般公共预算收入安排表

   2、西宁市葡京网址区2018年税收返还和转移支付预算表

   3、西宁市葡京网址区2018年一般公共预算支出安排表

   4、西宁市葡京网址区2018年一般公共预算支出安排明细表

   5、西宁市葡京网址区2018年一般公共预算基本支出预算明细表

   6、西宁市葡京网址区2018年政府预算支出经济分类情况表

   7、西宁市葡京网址区2018年政府性基金收入表

   8、西宁市葡京网址区2018年政府性基金支出表

   9、西宁市葡京网址区2018年国有资本经营预算收入表

   10、西宁市葡京网址区2018年国有资本经营预算支出表   

      11、西宁市葡京网址区2018年社保基金预算收入表

      12、西宁市葡京网址区2018年社保基金预算支出表

      13、西宁市葡京网址区2018年政府一般债务限额和余额情况表

      14、西宁市葡京网址区2018年政府专项债务限额和余额情况表

      15、西宁市葡京网址区2018年“三公”经费预算公开表

名 词 解 释

 

财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金,包括一般公共预算拨款收入和政府性基金预算拨款收入。其中:一般公共预算拨款收入包括财政部门经费拨款、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源(资产)有偿使用收入和其他收入。

上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款:指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。

其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,如投资收益、利息收入等。

用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后,按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。

上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

一般公共服务(类)**(款)行政运行(项):指×××部门行政单位及参照公务员法管理的事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

上缴上级支出:指附属单位上缴上级的支出。

事业单位经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出:指预算单位对所属单位补助发生的支出。

“三公”经费财政拨款支出:指财政资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中,因公出国(境)费是指单位工作人员因公务出国(境)的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出;公务用车购置及运行费是指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中发生的租用费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费支出是指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

一般公共预算:指政府凭借国家政治权力,以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入,用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

政府性基金预算:指政府通过社会征收基金、收费,以及发行彩票等方式取得收入,专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

社会保险基金预算:指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立、反映各项社会保险基金收支的年度计划。具体包括企业职工基本养老保险、失业保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险等。

国有资本经营预算:指政府以所有者身份从政府出资企业依法取得国有资本收益,并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

零基预算:指不考虑过去的预算项目和收支水平,以零为基点,根据预算年度内部门承担的工作任务和支出项目的重要性、必要性,逐项审查各项费用内容及开支标准,并结合财力状况,在综合平衡的基础上统筹编制预算的一种科学的现代预算编制方法。

预算稳定调节基金:指为保持财政收支预算平稳运行而建立的具有储备性质的资金,其目的是以丰补歉。调节基金主要用于弥补公共财政预算编制的收支缺口、重大减收因素造成的资金缺口,以及解决党委、政府决定的重大事项所需资金等。

“营改增”:指营业税改征增值税改革的简称,它是国家实施结构性减税的一项重要举措,旨在减少重复征税,支持经济结构调整,促进相关行业发展。具体为,以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税,也是对于产品或者服务的增值部分纳税,减少了重复纳税的环节。这项改革自2013年在全国范围试点以来,已扩大到交通运输业、部分现代服务业、铁路运输、邮政和电信业。按照中央部署,今年将扩大到建筑业、房地产业、金融业和生活服务业等领域。

财政体制:指处理政府间财政关系的基本制度,包括政府间支出责任划分、收入划分和转移支付等要素。现行财政体制遵循“统一领导,分级管理”的基本原则,按照现行财政体制安排,中央政府仅与省级政府进行收支划分和转移支付,省以下财政体制由省级政府在中央指导下,结合本地实际情况确定。

财政存量资金:也称财政结余结转资金,是指存放在财政部门及预算单位的没有按照预算进度执行、未形成实物工作量的各类财政性资金。

政府购买公共服务:指政府按照法定程序和采购目录,将原来由政府直接承担或通过事业单位承担的公共服务事项,以合同方式交予有资质的社会组织来完成,并根据后者提供服务的数量和质量,按照一定标准进行评估后支付服务费用。其主要方式是“市场运作、政府承担、定项委托、合同管理、评估兑现”。

政府综合财务报告制度:指政府财政部门按年度编制以权责发生制为基础的财务报告制度,报告的主要内容包括政府财务报表(资产负债表、收入费用表等)及其解释、财政经济状况分析等。这项制度从根本上突破了传统财政决算报告制度仅报告当年财政收入、支出及盈余或赤字的框架,能够完整反映各级政府所拥有的各类资产和承担的各类负债,从而全面反映政府真实的财务状况。

预算绩效管理:是以目标为导向,以政府公共部门目标实现程度为依据,进行预算编制、控制以及评价的一种预算管理模式。其核心是通过制定公共支出的绩效目标,建立预算绩效考评体系,逐步实现对财政资金从注重资金投入的管理转向注重对支出效果的管理。

民生工程货币化改革:按照“民生服务机构管服务对象底册、主管部门管审核、财政部门管资金拨付、银行管现金支付”的改革方向,以“一卡通”的形式,将政府相关补贴资金直接打入服务对象银行账户中,为其提供“一站式”便捷服务,实现财政补贴资金的及时发放、即时监管、即时查询。

供给侧结构性改革:就是从提高供给质量出发,用改革的办法推进结构调整,矫正要素配置扭曲,扩大有效供给,提高供给结构对需要变化的适应性和灵活性,提高要素生产率,更好满足广大人民群众的需要,促进经济社会持续健康发展。

附件:西宁市葡京网址区2018年一般公共预算收入安排表

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